Was ist das Altersvorsorgedepot?

Das Altersvorsorgedepot (AVD) ist die Nachfolge-Lösung der Riester-Rente und startet offiziell zum 1. Januar 2027. Anders als bei Riester zahlst du hier nicht in ein Versicherungsprodukt mit Garantien ein, sondern investierst dein Geld direkt in ETFs, Fonds und Anleihen – staatlich gefördert. Der Staat verzichtet bewusst auf eine Beitragsgarantie, damit du über einen langen Anlagezeitraum von höheren Renditechancen am Kapitalmarkt profitieren kannst, statt für teure Garantien Rendite zu opfern.

Wie ist das Altersvorsorgedepot aufgebaut?

Dein Altersvorsorgedepot ist ein ganz normales Depot bei einem zertifizierten Anbieter – Banken, Neobroker, Fondsgesellschaften und Versicherer dürfen es anbieten. Darin kannst du wahlweise frei aus zugelassenen ETFs und Anleihen wählen oder auf das gesetzlich vorgeschriebene Standarddepot zurückgreifen: eine vom Anbieter vorausgewählte Kombination aus einem defensiven und einem chancenorientierten Fonds, die mit steigendem Alter automatisch sicherheitsorientierter umgeschichtet wird – ideal, wenn du dich nicht selbst um die Fondsauswahl kümmern willst. Für das Standarddepot gilt zudem ein gesetzlicher Kostendeckel von maximal 1 % pro Jahr.

Die staatliche Förderung?

Der Staat unterstützt deine Einzahlungen ins Altersvorsorgedepot gleich auf drei Wege:

1. Grundzulage: Für die ersten 360 € pro Jahr, die du einzahlst, gibt dir der Staat 50 % dazu – also bis zu 180 €. Für weitere Einzahlungen bis 1.800 € pro Jahr kommen nochmal 25 % obendrauf, maximal weitere 360 €. In Summe kannst du so bis zu 540 € Grundzulage im Jahr erhalten – ganz ohne, dass du dafür etwas tun musst, außer regelmäßig einzuzahlen.
2. Steuervorteile: Deine Einzahlungen kannst du als Sonderausgaben in der Steuererklärung geltend machen. Der Staat prüft dabei automatisch, ob die Zulage oder der Steuervorteil für dich günstiger ausfällt, und wendet die bessere Variante an. Zusätzlich bleiben Kursgewinne innerhalb deines Depots während der gesamten Ansparphase steuerfrei – besteuert wird erst bei der Auszahlung im Ruhestand.
3. Kinderzulage: Hast du kindergeldberechtigte Kinder, bekommst du pro Kind eine zusätzliche Zulage von bis zu 300 € im Jahr obendrauf. Die Förderung steigt damit mit der Familiengröße.

Riester-Rente vs. Altersvorsorgedepot: Was ändert sich?

Das Altersvorsorgedepot löst die Riester-Rente ab 2027 ab – für viele Sparer ist das eine deutliche Verbesserung. Die wichtigsten Unterschiede:

1. Keine Beitragsgarantie mehr: Bei Riester musste ein großer Teil deines Geldes garantiert erhalten bleiben, was Rendite kostet. Beim AVD entfällt dieser Zwang – du kannst voll in chancenorientierte ETFs investieren und über lange Zeiträume von höheren Renditechancen profitieren.
2. Direkt in ETFs statt Versicherungsmantel: Riester-Verträge liefen meist über teure Versicherungsprodukte. Beim AVD investierst du direkt in ein Depot – transparenter und mit deutlich geringeren laufenden Kosten.
3. Einfachere Förderung: Die oft komplizierten Riester-Förderbedingungen wurden vereinfacht, die Grundzulage zugleich verdreifacht.
4. Erstmals für Selbstständige: Selbstständige und Freiberufler waren bei Riester nur eingeschränkt förderberechtigt. Beim AVD sind sie erstmals unmittelbar förderfähig.
5. Kostendeckel beim Standarddepot: Falls du dich nicht selbst um die Fondsauswahl kümmern willst, greift ein gesetzlicher Kostendeckel von maximal 1 % pro Jahr – so bleiben auch bei der einfachen Variante die Kosten überschaubar.

Wichtig, falls du bereits einen Riester-Vertrag hast: Du musst ihn nicht kündigen. Prüfe stattdessen, ob es sich lohnt, ihn bis zum Wechsel zum Altersvorsorgedepot stillzulegen – ein direkter Wechsel von Riester ins AVD soll möglich sein.